一、先做“企业名录登记”——进入货物贸易外汇监测系统

自 2024 年 6 月起，绝大多数省市已实行 “全线上备案”，无需企业跑窗口。

二、收款环节：银行审核“真实性与合规性”

1. 货物贸易

• 需上传合同、形式发票、提单或报关单。
• 银行自动与海关 H2010 数据比对，无异常即可入账。
• 对单笔 ≤ 5 万美元的“优质企业”可享先收款后补材料便利。

2. 服务贸易 / 技术费 / 软件版权

• 合同、发票（或服务完成证明）+《服务贸易等项目收款信息登记表》。
• 贸易真实性由银行静态抽检与动态监测结合完成。

3. 资本项下（FDI、股息、借款）

• 需事先在外汇局完成 资本项目登记（外债、直接投资、利润汇回等）。
• 取得《外债登记证》或《境外直接投资证书》后方可入账。

三、结汇流程：把外币换成人民币

2024 年新规允许 优质企业 保留外币余额自主支付境外采购、广告等成本，无须先结汇再购汇。

四、年度报告与动态监测

企业名录动态更新：若连续 12 个月无异常，可升级为“A 类企业”，享受“单证留存备查”便利；被列为“关注/负面”企业将被要求逐笔核查。

海关数据自动比对：系统每日同步出口报关金额与收汇金额，若超收或漏收超 10%，将触发预警。

统计报送：大额、可疑交易必须 5 个工作日内通过银行提交《国际收支申报单》。

五、常见风险与合规要点

1. 资金用途不匹配——货物贸易收款不得直接用于境外股权投资；须先结汇或办理资本项下登记。
2. 收款人与合同不符——买方付款账户必须与合同主体一致；第三方代付需补充说明。
3. 先收后货高占比——超过 90 天未出口或未删单易被系统标红。
4. 超限额现金结汇——同日同户多笔拆分避免 5 万美元报告门槛会被视为异常。

若被列为“关注名单”，企业将在 1 年内接受更高频次的材料审核及现场检查。

六、流程速查清单（给财务/外贸经理）

1. 建档：开户行→外汇局企业名录登记；
2. 合同存档：确保电子版合同、发票、报关单齐全；
3. 收款入账：银行审核通过后入外币户；
4. 结汇选择：即时 / 分批 / 自动结汇；
5. 月度对账：海关 + 银行流水 + ERP 金额一致；
6. 年度复核：备查资料 ≥ 5 年，按需提交外汇年检报告。